《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议》提出，推进利率和汇率市场化，明确利率、汇率市场化的目标，即“提高金融机构管理水平和服务质量，降低企业融资成本”，并要求进一步扩大金融业双向开放，有序实现人民币资本项目可兑换，推动人民币加入特别提款权，成为可兑换、可自由使用货币。
　　稳步推进利率和汇率市场化改革，将持续增强货币市场和外汇市场的资源配置效率，对我国经济结构调整和改善国际经贸环境产生深远影响，也将大大增强我国宏观调控的主动性和有效性。
　　利率是资金要素的价格，利率市场化改革关乎金融体制改革的全局。近年来，我国的利率市场化改革稳步推进并取得重要进展，货币市场利率、债券市场利率、外币存贷款利率先后实现市场化。2015年10月23日，人民币存贷款利率管制也全面放开，市场机制在利率形成中的作用显着增强。
　　与此同时，我国汇率市场化改革加速推进。自2014年以来，人民币汇率单边升值趋势发生变化，双向波动成为常态，越来越接近动态均衡水平。2015年8月11日，人民币汇率中间价形成机制改革是汇率形成机制市场化的重要一步，中间价的作用发生了实质性改变，人民币汇率市场化定价机制得到进一步完善，市场效率明显提高。
　　改革开放30余年的实践经验表明，金融体制改革必须坚持市场化方向。只有更大程度、更广范围地发挥市场在资源配置中的基础性作用，金融资源配置才能更有效率，才能最大程度地发挥金融服务实体经济的功效，进而提高宏观调控水平和抵御经济风险的能力。
　　随着全球经济的发展，资金这一要素扮演的角色愈发重要。资金的配置效率直接决定着金融服务实体经济的能力，而利率和汇率是最重要的货币资金价格，是市场经济和开放经济中资金配置的基础性调节指标，其形成机制的优化，直接关系到资金配置的效率。因此，金融业发展进入新阶段后，稳步推进利率和汇率市场化改革，成为深化金融体制改革的重要内涵，也成为建设社会主义市场经济体制的现实要求和必然趋势。
　　稳步推进利率和汇率市场化改革，要建立健全由市场供求决定的利率形成机制，使市场供求在汇率形成过程中发挥更大作用，通过利率和汇率杠杆实现资源优化配置。这一改革路径将进一步提升金融资源配置的效率。利率市场化机制形成后，不同的市场主体将拥有更大的自主定价权和选择权。
　　当前，我国正处于经济结构战略性调整的关键时期，经济平衡、协调、可持续发展，需要资金资源优化配置。因此，发挥好利率、汇率的价格信号作用十分重要。利率、汇率的市场化改革必须要按照渐进的节奏稳步推进。二者是复杂的系统性工程，既涉及到我国金融机构的风险管理能力以及金融市场的完善程度，又受到整体经济的市场化程度影响，改革的过程，对金融系统的稳定性是一个巨大考验。
　　利率市场化将给银行的定价、创新和风险管理能力带来挑战，汇率市场化则关乎金融业开放以及跨境资本流动等一系列问题。因此，在利率、汇率市场化过程中，要充分发挥汇率市场化的积极作用，同时，还要降低由此可能带来的负面影响和风险。
　　完善市场利率体系的关键是培育基准收益率曲线。因此，在利率市场方面，要加紧培育基准收益率曲线。构建基准收益率曲线是利率市场化的首要要求，也是推动利率市场化改革的最重要一步。要大力培育上海银行间同业拆放利率（Shibor）成为基准收益率曲线短端的基准；完善贷款基础利率（LPR）作为针对实体经济的贷款基础利率；培育国债收益率曲线作为基准收益率曲线的中长端基准。
　　在利率市场化进程中，银行体系风险加大，因此，应尽快出台金融机构破产制度，形成以市场原则为基础、安全高效的市场退出机制和破产法律制度，规范金融机构的市场退出程序。建设以破产为核心的金融机构市场退出机制，必须与放开银行业准入制度结合起来。应积极推进金融机构准入改革，给予小微金融机构和民间金融业以更大的发展空间。
　　由于汇率市场化带来较大的汇率波动及地缘政治风险等因素，导致外贸企业的汇率风险明显上升，因此，在推进汇率市场化的同时，要积极发展外汇衍生品市场，推出更多可供企业选择的汇率避险工具，如人民币期货等。同时，积极推进人民币国际化，鼓励企业使用人民币进行跨境贸易结算，规避汇兑损失风险。
　　随着中国金融市场开放、资本项目开放和人民币国际化步伐的加快，国际资本双向流动频繁，汇率波动幅度加大，国际资本流动冲击国内金融稳定的风险加大。因此，要完善调控工具，实施托宾税，加强跨境资金流动双向监测预警，防范跨境资本双向流动冲击。同时，稳步推进人民币资本项目可兑换，促进贸易投资便利化。